Mutaties in reserves
Algemene Dekkingsmiddellen Mutaties in reserves | |||||
Mutaties van grootste afwijkingen (> € 25.000) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
a. | Reserve Precario | -3.018.791 | 21.209 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
b. | Algemene reserve | 312.902 | -174.000 | -119.000 | -119.000 |
Totaal | -2.705.889 | -152.791 | -119.000 | -119.000 | |
- Reserve precario (incidenteel voordeel 2020 € 3.018.791 en in 2021 een nadeel € 21.209)
Bij de kadernota 2021 bent u akkoord gegaan met de onttrekking van € 3.000.000 uit de reserve precario ten gunste van de exploitatie. De vrijval van deze middelen voor 2020 zijn in deze bestuursrapportage verwerkt.
Het college heeft op 17 december 2019 ingestemd met de bestuursopdracht ‘Participeren in Energietransitie'. U wordt gevraagd om eenmalig een bedrag van € 40.000 als voorbereidingskrediet beschikbaar te stellen vanuit de reserve precario. Het incidentele voordeel van € 40.000 kunt u in relatie zien met het nadeel vermeld onder taakveld Overhead en heeft daarmee een budgettair neutraal effect in deze bestuursrapportage.
Het overige betreft kleine verschillen en behoeft geen verdere toelichting.
- Algemene reserve ( nadeel 2020 € 312.902 voordeel 2021 € 174.000 vanaf 2022 € 119.000)
Uitstellen Ontwikkelen Visie op vastgoed naar 2021
Bij de kadernota 2020 en begroting 2020 is eenmalig een bedrag van € 25.000 beschikbaar gesteld voor het ontwikkelen van een visie op vastgoed (Nota Vastgoedbeleid). De behoefte hieraan is groot. Tegelijkertijd constateren we halverwege 2020 dat het ons dit jaar niet meer gaat lukken om met deze opdracht aan de slag te gaan en hiervoor gericht externe capaciteit in te zetten. Dit vanwege prioritering van andere werkzaamheden bij de verschillende betrokken organisatieonderdelen (Gebouwenbeheer, Grondzaken, Accommodatiebeleid Sociale Pijler). Wij stellen daarom voor het budget beschikbaar te houden en over te boeken naar 2021. Deze overheveling werkt per saldo budgettair neutraal en kunt u in relatie zien met de derde W vraag opgenomen onder Programma 3 Taakveld Beheer overige gebouwen.
Randweg Opheusden
In september 2019 heeft de aanbesteding plaatsgevonden en is direct gestart met de (voorbereidende) werkzaamheden. De opdrachtbevestiging is in 2020 geëffectueerd. Afrekening vindt plaats in 2020. Bij de verantwoording in de jaarstukken 2019 is een bedrag van € 100.000 aan de algemene reserve toegevoegd. Deze middelen moeten worden overgeboekt en conform de verplichting die hiervoor is aangegaan worden bestemd voor besteding in 2020. Deze incidentele mutatie is per saldo budgettair neutraal en moet u in relatie zien met het incidentele voordeel, opgenomen onder de derde W vraag onder programma 3 taakveld Verkeer en vervoer.
Voorziening verkeer en vervoer.
Voor het Neder-Betuwse verkeer en vervoerplan is er een duidelijk beheerplan. Dus is het gebruik van een voorziening van toepassing. Er is in 2019 eenmalig een bedrag van € 830.750 toegevoegd aan deze voorziening. Deze eenmalige storting is niet toegestaan, zodat er egalisatie moet worden toegepast. Dit betekent dat het restant bedrag van € 714.000 vanuit de voorziening in 2020 vrijvalt. Daartegenover staat de egalisatie-storting van € 119.000. Per saldo is dit een voordeel van € 595.000.
Om aan de jaarlijkse storting van de komende 6 jaren te kunnen voldoen wordt voorgesteld dit bedrag in de algemene reserve te storten en jaarlijks een bedrag van € 119.000 te onttrekken. De vrijval voorziening en storting reserve is voor de algemene reserve een voordeel van € 595.000 in 2020 en een nadeel van € 119.000 van 2021 t/m 2025.
Ontvangen Rijkssubsidie voor opstellen Transitievisie Warmte
Het Rijk heeft bij de decembercirculaire 2019 middelen beschikbaar gesteld. Voor het opstellen van een transitievisie warmte en uitvoeringsplan voor het aardasvrij maken op wijkniveau. Om bewoners goed informeren door bijvoorbeeld energieloketten.
Voor Neder-Betuwe zijn voor het jaar 2019 middelen beschikbaar gesteld van € 237.098. Omdat deze ‘doeluitkering klimaatmiddelen’ op het moment van beschikbaar stellen niet meer voor 2019 ingezet kon worden, zijn deze middelen via het jaarrekeningresultaat 2019 teruggevloeid in de algemene reserve.
Voorgesteld wordt dit bedrag in te zetten als middel om de gelabelde (nieuwe) initiatieven en acties als onderdeel van het uitvoeringsprogramma Energietransitie (jaarschijf 2020) uit te kunnen voeren. Deze incidentele financiële consequentie moet u in relatie zien met het incidentele voordeel onder de derde W vraag taakveld milieubeheer programma 3.
Uitstellen Woonvisie 2021-2025 naar 2021
Bij de kadernota en begroting 2020 is eenmalig een bedrag van € 30.000 beschikbaar gesteld voor het opstellen van een Woonvisie 2021-2025. De behoefte aan een kaderstellend document, waarin we de gemeentelijke ambities en doelen op het gebied van wonen benoemen, is groot. Tegelijkertijd constateren we halverwege 2020 dat het ons dit jaar niet meer gaat lukken om met deze opdracht aan de slag te gaan en hiervoor gericht externe capaciteit in te zetten. Tevens speelt mee dat wij in afwachting van de gemeentelijke Omgevingsvisie (vaststelling eerste helft 2021) voor het thema Wonen een programma (nieuw instrument onder de Omgevingswet) willen opstellen in de eerste helft van 2021. Wij stellen daarom voor het budget beschikbaar te houden en over te boeken naar 2021. Deze financiële consequenties zijn per saldo budgettair neutraal en moet u in relatie zien met de derde W vraag onder taakveld wonen en bouwen programma 3.