Wat mag het kosten?
Programma 1 Bestuur en Dienstverlening | |||||
Mutaties grootste afwijkingen (> € 25.000) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
a | Bestuur | 92.396 | -6.949 | -6.949 | -6.949 |
|---|---|---|---|---|---|
Diverse taakvelden: | |||||
b | Actualisatie Personeelslasten | 194.328 | 30.377 | 26.417 | 26.417 |
c | kleine verschillen | -17.875 | -26.375 | -26.375 | -26.375 |
Totaal | 268.849 | -2.947 | -6.907 | -6.907 | |
- Taakveld Bestuur (incidenteel nadeel 2020 € 92.396, vanaf 2021 structureel voordeel € 6.949)
De gemeente Neder-Betuwe heeft voor de wethouders bij Loyalis Verzekeringen het APPA-plan afgesloten. De Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (APPA) regelt de pensioenrechten van bestuurders en hun nabestaanden. Hiervoor is intern een voorziening gecreëerd waarin reeds een bedrag van € 811.336 beschikbaar is. Op basis van informatie verstrekt door Loyalis Verzekeringen in de brief van 07.07.2020 is er een hiaat ontstaan tussen het opgebouwde beleggingstegoed € 811.336) en het benodigde beleggingstegoed per 1 augustus 2020 (€ 909.296). Na actualisatie door Loyalis is er een nieuw beeld ontstaan over het noodzakelijke niveau van de pensioenaanspraken en onze voorziening. Om de beleggingstegoeden volledig aan te laten sluiten op de pensioenaanspraken en daarmee op de juiste niveaus te brengen, moet er in 2020 incidenteel een bedrag van € 97.960 (nadeel) gestort worden in deze voorziening.
Het overige gaat om kleine verschillen onder dit taakveld, die geen verdere toelichting behoeven.
- Actualisatie Personeelslasten (structureel nadeel 2020 € 194.328 aflopend naar € 26.417 in 2023).
Bij de kadernota 2021 bent u al geïnformeerd over de effecten van de actualisatie van de personeelslasten. In deze bestuursrapportage worden de lasten over de diverse taakvelden verwerkt onder programma 1, 3, 5 en Algemene Dekkingsmiddelen en onder de kleine verschillen bij programma 2, 4 en 6. Voor verdere details verwijzen wij u naar de uitgebreide toelichting in de kadernota 2021 op pagina 10.
- Overige kleine verschillen (incidenteel voordeel 2020 € 17.875, vanaf 2021 structureel voordeel € 26.375)
Kleine verschillen behoeven geen toelichting.